ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОСТ.С." ИНН:0814089015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47186348 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56626773
11504 Основные средства на конец предыдущего года62677379
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3576908337150130809513634340
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3371501308095136342822584081
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5858580
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5858580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3577022337162130810760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3371621308107636344130
12103 Запасы на конец отчетного года16845354751
12104 Запасы на конец предыдущего года3547515
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3022000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года839015084744633339253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508474463335632715441
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1095200123592110859210
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года123592110859213036210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167762328849
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года623288493032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1200645128742611309050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128742611309053393530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4777667465904742119813973766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4659047421198139737663302638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4000040000400000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000040000400000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4023402340230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4023402340230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4726293460895241634710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4608952416347139259550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4770316465297542074943969978
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4652975420749439699783300516
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6915558844873344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5588448733441572
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года43648400
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года48402900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7351607244870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6072448736340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4777667465904742119813973766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4659047421198139737663302638
21103 Выручка за отчетный год3901981938988137053196
21104 Выручка за предыдущий год1938982334115319630182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год933743011159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74301115914448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389265193155813700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193155233411420370
22203 Управленческие расходы за отчетный год1261512060116220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120601162200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376650181095697480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181095221789420370
23403 Прочие доходы за отчетный год834402438502284317640734
23404 Прочие доходы за предыдущий год438502284317465887650301
23503 Прочие расходы за отчетный год6359551493942549611336
23504 Прочие расходы за предыдущий год1493942549611336625433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5750974702032511450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4702032511456814350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2731517959137848207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год179591378481821491
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год8770476084364450
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год76084364451280800
24603 Прочее за отчетный год304416763-1540
24604 Прочее за предыдущий год676315400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год517341445481237515673228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44548123751567322839111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5173414454812375150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4454812375156694620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (517341)/Стоимость активов (4777667) = 10.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (376650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (933+0+12615) = 2780.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (376650)/Выручка (390198) = 96.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (517341)/Выручка (390198) = 132.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 500.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 498.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 648.934

Индекс Альтмана Z = 684.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (498.23), коэффициент текущей ликвидности (500.93), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (96.53%), рентабельность компании (132.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОСТ.С.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить