Общество с ограниченной ответственностью Фирма "НЕЖИН-ЭКСПРЕСС" ИНН:0814091656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48331054 ОКВЭД:60.21.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78255245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2552450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313188166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188166372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года391443411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443411372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391443411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443411372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года929292
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года929292
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года256244228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года244228228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359347330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347330330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года329681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года968142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года329681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года968142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391443411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443411372
21103 Выручка за отчетный год204342552708
21104 Выручка за предыдущий год425527080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94729461681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294616810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109613091027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130910270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год729929817
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9298170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год367380210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3802100
23503 Прочие расходы за отчетный год332343187
23504 Прочие расходы за предыдущий год3431870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353723
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год353723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (391) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (947+729+0) = 21.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (2043) = 17.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2043) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.219

Индекс Альтмана Z = 18.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.78), коэффициент быстрой ликвидности (12.22), коэффициент текущей ликвидности (12.22), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (17.96%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма НЕЖИН-ЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить