Общество с ограниченной ответственностью "Тандем" ИНН:0814091744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48331290 ОКВЭД:15.61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года618376
12104 Запасы на конец предыдущего года83760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1699676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1699676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164-4435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года514041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1699676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96760
21103 Выручка за отчетный год798535604
21104 Выручка за предыдущий год5436040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год566515579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5255790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2322025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2322025
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18250
23503 Прочие расходы за отчетный год12118
23504 Прочие расходы за предыдущий год1180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (169) = 130.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (566+0+0) = 40.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (798) = 29.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (798) = 27.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.302

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.8

Х5 = Выручка/Активы = 4.722

Индекс Альтмана Z = 24.332

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20), коэффициент быстрой ликвидности (21.6), коэффициент текущей ликвидности (33.8), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (29.07%), рентабельность компании (27.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить