Общество с ограниченной ответственностью "Спецжелезобетонстрой" ИНН:0814091818 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48332131 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10162138341341511016
11504 Основные средства на конец предыдущего года1383413415110165601
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1016213834134150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1383413415110160
12103 Запасы на конец отчетного года156223482839737
12104 Запасы на конец предыдущего года3482839737734
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3777974667762348120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7466776234812065177
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50560526196287341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6052619628734131044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5390681067724240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81067724241361980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года640689490185839147214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9490185839147214102556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53412663695639156551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66369563915655143064
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2656285322944890663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28532294489066359492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1065628532294480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2853229448906630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года640689490185839147214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9490185839147214102556
21103 Выручка за отчетный год6087317954283477330924
21104 Выручка за предыдущий год17954283477480311313230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6226516496782481297312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16496782481446699278930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1392145759960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14575996336120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1392145759960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14575996336120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1955115627551423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-139212620-1600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12620-160307920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2642063056522
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13929978-16024487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9978-1602448725899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1392)/Стоимость активов (64068) = -2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62265+0+0) = -2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1392)/Выручка (60873) = -2.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1392)/Выручка (60873) = -2.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.012

Индекс Альтмана Z = 10.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-2.29%), рентабельность компании (-2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецжелезобетонстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить