Общество с ограниченной ответственностью"АЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0814095474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48333395 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года271327234
11504 Основные средства на конец предыдущего года327234247
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года121212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года121212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года283339246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года339246259
12103 Запасы на конец отчетного года1514312
12104 Запасы на конец предыдущего года1431210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18525286251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5286251534
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1891857698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1857698253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205654858261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54858261797
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233958248507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года582485071056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106910671324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106713241017
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127047577183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4757718339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127047577183
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4757718339
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233958248507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года582485071056
21103 Выручка за отчетный год6263749314970
21104 Выручка за предыдущий год7493149702790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6318721514231
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7215142312678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-55278739
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год278739112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55278739
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278739112
23403 Прочие доходы за отчетный год28729550
23404 Прочие доходы за предыдущий год295500
23503 Прочие расходы за отчетный год272722
23504 Прочие расходы за предыдущий год272229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205546767
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54676783
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203212460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21246089
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2334307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год334307-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2339) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6318+0+0) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55)/Выручка (6263) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (6263) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.842

Индекс Альтмана Z = 3.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-0.88%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностьюАЛКОРУС ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить