Общество с ограниченной ответственностью "ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА" ИНН:0814095668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48333716 ОКВЭД:51.47.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5463720
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6372930
11503 Основные средства на конец отчетного года2984255018212425
11504 Основные средства на конец предыдущего года2550182124262582
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года999109
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года99974
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3065262219050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2622190525350
12103 Запасы на конец отчетного года30349231943417326345
12104 Запасы на конец предыдущего года23137341732634528264
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57829882653723497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года988265372333519778
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года112001355055000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13550550000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72153335904897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1533359048972288
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8447450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4745800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4748848205498450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4814849845547390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50553508265175057273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50770517505727452986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500250025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500250025000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3330
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2920426706241290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2669024129259900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31708292092663228493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29193266322849326909
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1668040001774
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18845199492511824780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19908251182478124118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1884521617251180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2157625118287810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50553508265175057273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50770517505727452986
21103 Выручка за отчетный год278812254561252797280854
21104 Выручка за предыдущий год254561252797280854233806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256904234926232048274559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234938232048253180226678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2190819635207490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1962320749276740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1427516129201950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1613520195213790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год763335065540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год348855462950
23203 Проценты к получению за отчетный год9736570
23204 Проценты к получению за предыдущий год65700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год751311910
23403 Прочие доходы за отчетный год31356489195971972
23404 Прочие доходы за предыдущий год6489189571972301
23503 Прочие расходы за отчетный год70173790183414802
23504 Прочие расходы за предыдущий год37901770248025196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4724619516860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6177168532740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9451247351691
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1243349649667
24603 Прочее за отчетный год703711090
24604 Прочее за предыдущий год371109420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3709457712262583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4563122725831566
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3709457712260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4563122725830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3709)/Стоимость активов (50553) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (256904+14275+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7633)/Выручка (278812) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3709)/Выручка (278812) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.683

Индекс Альтмана Z = 6.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВЫЙ ДОМ СИГМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить