ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КЭНСИ" ИНН:0814096076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48333840 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года367859202251219877223571
11504 Основные средства на конец предыдущего года202251219877223571343292
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года889655690831728058766110
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года690831728058766110671702
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года221000000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2361204221181916
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2042211819165473
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года295782107
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года578210759
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12599031116182950135991704
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11161829501359917041020527
12103 Запасы на конец отчетного года1642139523992013
12104 Запасы на конец предыдущего года13952399201312266
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года277015650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40351140591208210310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14059120821031040867
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года61361388489696136
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13884896961366136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110636134103818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61341038186966
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3818299034233222
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2990342332221726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63013329432735925499
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32943273592550083611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132291611491259774941017203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114912597749410172031104138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8888
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51434592734464951305
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59273446495130554499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51453592814465751314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59281446575131454508
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6340607266547169
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6072665471699349
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6340607266547169
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6072665471699349
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1222392936599880238914539
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года936599880238914539982217
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года412661459994462642680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145999446264268049049
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1465117313191500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1173131915001322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12651231083771926183958719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10837719261839587191040282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132291611491259774941017203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114912597749410172031104138
21103 Выручка за отчетный год340361290388317393303335
21104 Выручка за предыдущий год290388317393303335280189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184976172946182937174992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172946182937174992158839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155385117442134456128343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117442134456128343121350
22203 Управленческие расходы за отчетный год16746206762609124499
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20676260912667818864
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13863996766108365103844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96766108365101665102486
23203 Проценты к получению за отчетный год28161387883608
23204 Проценты к получению за предыдущий год1387883608334
23303 Проценты к уплате за отчетный год117241830988467287278
23304 Проценты к уплате за предыдущий год83098846728727872548
23403 Прочие доходы за отчетный год13504212196130587
23404 Прочие доходы за предыдущий год42121961305872473
23503 Прочие расходы за отчетный год21791335158924252
23504 Прочие расходы за предыдущий год13351589220736241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23385179322494823509
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17932249482350926504
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5167381453143002
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3814531430026522
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год92-278-393322
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-278-393-32227
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-429582-515-2179
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-582515-21792519
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-30-76202-3557
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-76202-35573713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18617146242034317806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14624203431780621176
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18617146242034317806
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14624203431780621176
32003 Величина капитала на 318880
32007 Величина капитала на 315927344649513050
32008 Величина капитала на 315928144657513130
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)10000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)2000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1861714624203430
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1862914624203430
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1861714624203430
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1861714624203430
33165 Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)10000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)2000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)12000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))264560270000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)264560270000
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26456000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)26456000
33003 Величина капитала на 318880
33005 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 315143459273446490
33008 Величина капитала на 315145459281446570
36003 Чистые активы на 315145359281446570
36004 Чистые активы на 315928144657513140
41103 Поступления – всего за отчетный год4117893454273768450
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1874215334141900
41193 Прочие поступления за отчетный год93663833626550
41203 Платежи – всего за отчетный год3195972842842999090
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8629481981748150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4522934712421230
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6374280449910
41293 Прочие платежи за отчетный год72619821511721290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9219261143769360
42103 Поступления – всего за отчетный год154279900
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год301000
42203 Платежи – всего за отчетный год464625117640193190
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3586692596193190
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-463083-116841-193190
43103 Поступления – всего за отчетный год4503412629002640000
43203 Платежи – всего за отчетный год690002070003250250
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год38134155900-610250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10450202-34080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18617)/Стоимость активов (1322916) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (138639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (184976+0+16746) = 68.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (138639)/Выручка (340361) = 40.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18617)/Выручка (340361) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (40.73%), рентабельность компании (5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КЭНСИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить