ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД "БИРЮЗА" ИНН:0814104591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49252115 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3872108
11504 Основные средства на конец предыдущего года7210897
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3872108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7210897
12103 Запасы на конец отчетного года25408
12104 Запасы на конец предыдущего года40815
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года777
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года773
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186362776931757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года277693175728541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года515284322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года284322173
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121317
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191952811332111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года281133211128755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192332818532219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281853221928852
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года895469796196
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года697961965139
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года897469896206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года698962065149
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101002115025945
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года211502594523645
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1594668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466858
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102592119626013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211962601323703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192332818532219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281853221928852
21103 Выручка за отчетный год681747004691
21104 Выручка за предыдущий год470046914524
21203 Себестоимость продаж за отчетный год406436623310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год366233103487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год275310381381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103813811037
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год275310381381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103813811037
23503 Прочие расходы за отчетный год544735
23504 Прочие расходы за предыдущий год4735118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26999911346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9911346919
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год540198269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год198269210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21597931077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7931077709
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21597931077
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7931077709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2159)/Стоимость активов (19233) = 11.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4064+0+0) = 67.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2753)/Выручка (6817) = 40.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2159)/Выручка (6817) = 31.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.875

Индекс Альтмана Z = 8.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (40.38%), рентабельность компании (31.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД БИРЮЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить