Общество с ограниченной ответственностью "МАРКЕТ-СЕРВИС" ИНН:0814105965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49254054 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1865847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1896647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1896647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-327-452-263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-452-2630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года413421277
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4212770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1039733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года516518310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5183100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1896647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66470
21103 Выручка за отчетный год980998876
21104 Выручка за предыдущий год9988760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8461147873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11478730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134-1493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134-1493
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14930
23503 Прочие расходы за отчетный год101013
23504 Прочие расходы за предыдущий год10130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124-159-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-159-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124-159-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (189) = 65.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (846+0+0) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (980) = 13.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (980) = 12.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.656

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.656

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.634

Индекс Альтмана Z = 8.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.73), рентабельность продукции (13.67%), рентабельность компании (12.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАРКЕТ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить