ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИМВОЛ" ИНН:0814108109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49255881 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года137017611663
12104 Запасы на конец предыдущего года176116630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10921696436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16964360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года555
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252434682201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346822010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252434682201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346822010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7791057504
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года10575040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10111118768
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11187680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180021851282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218512820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7241283300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12833000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7241283300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12833000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252434682201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346822010
21103 Выручка за отчетный год9868111137573
21104 Выручка за предыдущий год1111375730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год814692416242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год924162420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172218721331
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187213310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год711485357
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4853570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10111387974
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13879740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1452060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10111242768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12427680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10111118768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11187680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10111118768
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11187680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1011)/Стоимость активов (2524) = 40.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8146+711+0) = 11.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1011)/Выручка (9868) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1011)/Выручка (9868) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.486

Индекс Альтмана Z = 11.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (10.25%), рентабельность компании (10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИМВОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить