Общество с ограниченной ответственностью " ТАХОГРАФ-СЕРВИС" ИНН:0814109423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49257779 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года182237311305
11504 Основные средства на конец предыдущего года237311305387
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1822373110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2373113050
12103 Запасы на конец отчетного года103501201099148510
12104 Запасы на конец предыдущего года12010991485107584
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1339151829651796
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1518296516931441
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5165705571029
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5705571029328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1220514098134360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1409813436113350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12387143351374711640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1433513747116409740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1220814026126769150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140261267691506667
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17930910712007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года309107120072010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17930910710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года309107124900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12387143351374711640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1433513747116409740
21103 Выручка за отчетный год35385369273139128715
21104 Выручка за предыдущий год36927313912871525156
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33808348182696025060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34818269602506023970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1577210944310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2109443136550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1577210944310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2109443136550
23403 Прочие доходы за отчетный год87000
23503 Прочие расходы за отчетный год273113329512
23504 Прочие расходы за предыдущий год113329512362
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1391199641020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1996410230080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год630646576525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6465760515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год761135035262483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135035262483219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (761)/Стоимость активов (12387) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33808+0+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1577)/Выручка (35385) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (761)/Выручка (35385) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 68.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 68.201

Индекс Альтмана Z = 78.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.88), коэффициент быстрой ликвидности (10.36), коэффициент текущей ликвидности (68.18), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.46%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  ТАХОГРАФ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить