ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИЛЛА БИЧ" ИНН:0814109913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49258359 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11000
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2168843553536625
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года355353662533995
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года172021
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года202119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2170103555536646
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года355553664634018
12104 Запасы на конец предыдущего года3400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года110486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252717818438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1781843813381
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года35005000045500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500004550037000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98213301285282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3012852827669
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1042518194360436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года819436043658051
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32126111749897082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1174989708292069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510510510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510510510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13951511436789383
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1143678938387363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14002511487789893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1148778989387873
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17844300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года271125217028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252170282908
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года83100106
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10010697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18123626217189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года262171894195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32126111749897082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1174989708292069
21103 Выручка за отчетный год562255068648659
21104 Выручка за предыдущий год506864865945341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314232204250557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год220425055741065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2480228644-1898
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28644-18984276
22203 Управленческие расходы за отчетный год227918801870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год188018704869
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2252326764-3768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26764-3768-593
23203 Проценты к получению за отчетный год1064446573115
23204 Проценты к получению за предыдущий год465731152618
23303 Проценты к уплате за отчетный год144300
23503 Прочие расходы за отчетный год24617269
23504 Прочие расходы за предыдущий год1726910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31478312492464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3124924642015
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63276258445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62584451063
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год351149
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1149640
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3-11
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1119
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25148249842020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год249842020971
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25148249842020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год249842020971

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25148)/Стоимость активов (321261) = 7.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31423+0+2279) = 66.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22523)/Выручка (56225) = 40.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25148)/Выручка (56225) = 44.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.773

Индекс Альтмана Z = 3.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (40.06%), рентабельность компании (44.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИЛЛА БИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить