Общество с ограниченной ответственностью "Гражданинвестстрой" ИНН:0814111831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50410714 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года39353935393518935
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года393539351893518935
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3935393539350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39353935189350
12103 Запасы на конец отчетного года49974499741652816517
12104 Запасы на конец предыдущего года49974165281651716514
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13617513701124618985555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1370112461898555680474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года414113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1861601870262627210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1870262627211020740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190095190961266656121009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190961266656121009115937
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-170264-170893-172780-128550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-170893-172780-128550-126825
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1133893700311581160215
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37003115811602150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года113389370031158110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37003115811602150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70792763854844309
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года763854844309104366
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152405224693299802121262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224693299802121262114623
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23773237732377323773
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23773237732377323773
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2469703248513236230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3248513236231893440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190095190961266654121009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190961266654121009115937
21103 Выручка за отчетный год638542213307
21104 Выручка за предыдущий год38542213307111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2523706622491333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37066224913331325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2461476-20360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1476-2036-10260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2461476-20360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1476-2036-10260
23403 Прочие доходы за отчетный год6809266571413813946
23404 Прочие доходы за предыдущий год2665714138139460
23503 Прочие расходы за отчетный год5785256041831124041
23504 Прочие расходы за предыдущий год256041831124567236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7782529-437670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2529-43767-16470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год149642463605
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год642463790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6291887-44230-1726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1887-44230-1726-1450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (629)/Стоимость активов (190095) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252+0+0) = -97.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-246)/Выручка (6) = -4100 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (629)/Выручка (6) = 10483.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.472

Индекс Альтмана Z = 0.709

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.9), рентабельность продукции (-4100%), рентабельность компании (10483.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гражданинвестстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить