Общество с ограниченной ответственностью "Росинвест" ИНН:0814112610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50411530 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19442008
11504 Основные средства на конец предыдущего года20082085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19442008
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20082085
12103 Запасы на конец отчетного года718
12104 Запасы на конец предыдущего года182
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28052550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25502390
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13081578
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15781117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года479290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45994436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44363762
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65436444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64445847
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года45444544
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года45444544
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15191446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14461007
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60736000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60005561
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года470444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года470444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года444286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65436444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64445847
21103 Выручка за отчетный год26462713
21104 Выручка за предыдущий год27132356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26462713
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27132356
22103 Коммерческие расходы за отчетный год23621629
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16291801
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2841084
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1084555
23203 Проценты к получению за отчетный год5117
23204 Проценты к получению за предыдущий год170
23403 Прочие доходы за отчетный год74
23404 Прочие доходы за предыдущий год413
23503 Прочие расходы за отчетный год126
23504 Прочие расходы за предыдущий год66
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3301099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1099562
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2935
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3524
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3011064
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1064538
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3011064
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1064538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (6543) = 4.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2362+0) = 12.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (284)/Выручка (2646) = 10.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (2646) = 11.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.631

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.921

Индекс Альтмана Z = 18.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (6.99), коэффициент текущей ликвидности (7), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (10.73%), рентабельность компании (11.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить