ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНСГАЗ" ИНН:0814116283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50415918 ОКВЭД:51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11719000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года304304304304
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года304304304310
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года911120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года111200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120323153160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3153163040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61719216678625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19216671632297
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1965199219920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1992199284220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149344506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493445066
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года829155180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15518180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3412411630600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4116306091300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15444443133769435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4431337694352613
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000200020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000200020000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3003003000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7956013430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6013433190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3095290126432619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2901264326192604
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8280000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8280000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3500006311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5691530733505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15307335059
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года406915307330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153073368150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15444443133769435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4431337694352613
21103 Выручка за отчетный год10000963115060
21104 Выручка за предыдущий год9631150600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10000963115060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9631150600
22203 Управленческие расходы за отчетный год9556929414480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год92941448110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год444337580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33758-110
23203 Проценты к получению за отчетный год530740
23303 Проценты к уплате за отчетный год1780933
23403 Прочие доходы за отчетный год21001542
23503 Прочие расходы за отчетный год891191509
23504 Прочие расходы за предыдущий год11915091235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251326300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32630190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год576664
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66649
24604 Прочее за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1942592415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2592415-1038
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год194259240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25924150
32003 Величина капитала на 312000000
32006 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 31601000
32008 Величина капитала на 312901000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)193000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)193000
33003 Величина капитала на 312000000
33006 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 31795000
33008 Величина капитала на 313095000
36003 Чистые активы на 313095000
36004 Чистые активы на 312901000
41103 Поступления – всего за отчетный год9568000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год9438000
41193 Прочие поступления за отчетный год21000
41203 Платежи – всего за отчетный год9584000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8054000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год97000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год925000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год73000
41293 Прочие платежи за отчетный год435000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16000
42103 Поступления – всего за отчетный год2553000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2500000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год53000
42203 Платежи – всего за отчетный год14364000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11864000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2500000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-11811000
43103 Поступления – всего за отчетный год25740000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год25740000
43203 Платежи – всего за отчетный год13960000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год13960000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11780000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (15444) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9556) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (444)/Выручка (10000) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (10000) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 1.62

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.62<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНСГАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить