ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0814117128 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50416898 ОКВЭД:71.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343560
11504 Основные средства на конец предыдущего года354985
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года350484215478218840
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года215478215477223786
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года614551620
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года516242330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3566632206750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2206752197590
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6601482791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14825742831
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34411483762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14831944209
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года422316410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164127800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360886222316222456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года222316222539230911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3427962118090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211809-72690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342804211817-9093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211817-7261167
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1764698600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года986023430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1594231224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года941681230507
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4205440
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5442257720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18081104980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104982297960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360886222316222456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года222316222539230911
22203 Управленческие расходы за отчетный год363841360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год413640220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3638-41360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4136-40220
23303 Проценты к уплате за отчетный год13525470
23304 Проценты к уплате за предыдущий год547870
23403 Прочие доходы за отчетный год135009336060
23404 Прочие доходы за предыдущий год336062322856
23503 Прочие расходы за отчетный год1523547344
23504 Прочие расходы за предыдущий год2354196141559
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130004265690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26569-237000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2698462410
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6241-38630
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год320
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год9839290
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год9298740
24604 Прочее за предыдущий год-19157740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130987219078-9261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219078-2282818205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1309872190780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219078-228280
32003 Величина капитала на 31880
32007 Величина капитала на 31211809-72690
32008 Величина капитала на 31211817-72610
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1309872190780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1309872190780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1309872190780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1309872190780
33003 Величина капитала на 31880
33007 Величина капитала на 313427962118090
33008 Величина капитала на 313428042118170
36003 Чистые активы на 313428042118170
36004 Чистые активы на 31211817-72610
41103 Поступления – всего за отчетный год31820
41193 Прочие поступления за отчетный год31820
41203 Платежи – всего за отчетный год447960260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год136534260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год210420210
41293 Прочие платежи за отчетный год10104160
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4476-58440
43103 Поступления – всего за отчетный год6434113680
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6434113680
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год643471330
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период195812890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130987)/Стоимость активов (360886) = 36.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3638) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3638)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130987)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.363

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.958

Индекс Альтмана Z = 23.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (19.61), коэффициент текущей ликвидности (19.62), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7408.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НЕФТЕПРОМСТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить