Общество с ограниченной ответственностью "Оникс-Тайл" ИНН:0814117135 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50416875 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21148280352
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211482800
12103 Запасы на конец отчетного года15112350073049636321
12104 Запасы на конец предыдущего года35007304963632129920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25344321331787719962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32133178771980235562
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1601601600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1601601600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7908554475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года908554475335
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4062468210490910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6821049091567580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40624682314923957038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68231492395703866169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2601220339160090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2033916009117720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26022203491601911782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2034916019117829176
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59618961146111426
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года896114611142620007
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5961896114610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года89611461114260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8641389213175833755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38921317583375529817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года864138921317580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3892131759338290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40624682314923957038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68231492395703766169
21103 Выручка за отчетный год75326410684415129412298
21104 Выручка за предыдущий год410684415129412298390556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69898380281389971415058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год380281389971387305393676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542830403251580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3040325158249930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год133333772290630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3377229063277530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4095-3369-39050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3369-3905-27600
23303 Проценты к уплате за отчетный год9616375011804
23304 Проценты к уплате за предыдущий год63750118042024
23403 Прочие доходы за отчетный год40139610102637912
23404 Прочие доходы за предыдущий год96101026379128942
23503 Прочие расходы за отчетный год5218210490
23504 Прочие расходы за предыдущий год18210490225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7095542257530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5422575332580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142210911150652
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10911150652714
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3-700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5673433142372606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4331423726062859
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5673433142370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4331423726060
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3120339000
32008 Величина капитала на 3120349000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5673000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5673000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5673000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5673000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3126012000
33008 Величина капитала на 3126022000
36003 Чистые активы на 3126022000
36004 Чистые активы на 3120349000
41103 Поступления – всего за отчетный год102261000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год97737000
41193 Прочие поступления за отчетный год4524000
41203 Платежи – всего за отчетный год100161000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88325000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год522000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год961000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1325000
41293 Прочие платежи за отчетный год3783000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2100000
43203 Платежи – всего за отчетный год3000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-900000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5673)/Стоимость активов (40624) = 13.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69898+1333+0) = 5.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4095)/Выручка (75326) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5673)/Выручка (75326) = 7.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.787

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.782

Индекс Альтмана Z = 8.666

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.93), коэффициент текущей ликвидности (4.68), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (5.44%), рентабельность компании (7.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оникс-Тайл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить