Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Все для Вас - Элиста" ИНН:0814117713 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50417596 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232314247
11504 Основные средства на конец предыдущего года314247109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232314247
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года314247109
12103 Запасы на конец отчетного года306208
12104 Запасы на конец предыдущего года6208288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года423402545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года468590657
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5906571125
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года313800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473237343410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года373434103406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года496440483657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404836573515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года81010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года381537673137
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года376731373203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382437773147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года377731473213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года271510302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1140271510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271510302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года496440483657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404836573515
21103 Выручка за отчетный год121121700219844
21104 Выручка за предыдущий год170021984425288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14351584718842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158471884223294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1067711551002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115510021994
22203 Управленческие расходы за отчетный год1022100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45611551002
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115510021994
23403 Прочие доходы за отчетный год3035
23404 Прочие доходы за предыдущий год3588
23503 Прочие расходы за отчетный год427363168
23504 Прочие расходы за предыдущий год363168416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59795839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7958391666
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год165205282
24603 Прочее за отчетный год15300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94630634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6306341384
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-94630634
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6306341384

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (4964) = -1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1435+0+10221) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (456)/Выручка (12112) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (12112) = -0.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.724

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.354

Х5 = Выручка/Активы = 2.44

Индекс Альтмана Z = 4.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (4.12), коэффициент текущей ликвидности (4.15), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3.76%), рентабельность компании (-0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Все для Вас - Элиста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить