ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0814118403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50418489 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года424107391079423145460503
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года39107942314546050342427
11503 Основные средства на конец отчетного года98575079030165695670776250
11504 Основные средства на конец предыдущего года90301658004937776250857008
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года181199235173610598592811
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года235175122692592811122837
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года16477555724000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года829888177974700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10627588104863061163678910646746
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1048630611636789106541678653283
12103 Запасы на конец отчетного года2642976203124217248391459039
12104 Запасы на конец предыдущего года203124217248391459039943303
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года450855750110462122201
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5575011046212220154579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7414621609515557914854110137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6095155588798241101373157833
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12000120000556
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1200000556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27582363047701548874482047
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30476815488744820471219602
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года151272234192350071256216
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года234192296673256772113931
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129836121147602085257326430195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11476020856883064301965489804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23611200219623262016252117076942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21962326202056191708436314143087
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года127436127436127436127436
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года127436127436127436127436
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6372637263726372
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6372637263726372
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4862479374619028591713006957
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3746190290226729292402145437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4996287387999829929803140766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3879998303607530630482279245
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5281798649362674553154702270
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6493626745531547022704625587
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1180143875933717743530856
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года875933717745572719373804
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3173627915000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года27915048544600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6493677764871081730585233126
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7648710801729952749894999391
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4186060351705823550003869234
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3517058299620738692343400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7303773631926461649134181933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6319264567946741819333055056
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года367153379749361919359901
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года379749361919403177308263
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года264250217547114650291981
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года217547114650291982101132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121212361043361889964838703050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10433618915224487463266864451
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23611200219623262016252117076942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21962326202056191708436314143087
21103 Выручка за отчетный год28517710274709112275770221982209
21104 Выручка за предыдущий год25841064243950692198220917775568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22716493230193331888101918519714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21375571205183861851971415345638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5801217445157938766833462495
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4465493387668334624952429929
22203 Управленческие расходы за отчетный год1640952156057413898291316722
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1568918138982913167221183132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4160265289100424868542145774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2896574248685421457731246798
23203 Проценты к получению за отчетный год23182522472362522713
23204 Проценты к получению за предыдущий год52247236252271327474
23303 Проценты к уплате за отчетный год11287411105554783028617629
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1105554783028617629524472
23403 Прочие доходы за отчетный год612958298501670418562026
23404 Прочие доходы за предыдущий год1545316276618562026743256
23503 Прочие расходы за отчетный год140982623879813832691046991
23504 Прочие расходы за предыдущий год142311836918610469901098858
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2257836195991610146011134675
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19654659474821134675509225
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18703439218233833154866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390509338331920130
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3042130145026-37140
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1131201291982806
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-539740-10093-129198
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год64497037140-123286
24603 Прочее за отчетный год1632305719-12232
24604 Прочее за предыдущий год1926012232-23207
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16962921522884819931899984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1648839752812838372406340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16962921522884819931899984
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1648839752812838372406340
32003 Величина капитала на 31127436127436127436127436
32006 Величина капитала на 316372637263726372
32007 Величина капитала на 313746190290226829292402145437
32008 Величина капитала на 313879998303607630630482279245
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16962921527324819931861520
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16962921527324819931861520
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16962921527324819931861520
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16962921527324819931861520
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800037366108900000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5800037366108900000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800037100068900000
33278 Дивиденды (ИТОГО)5800037100068900000
33003 Величина капитала на 31127436127436127436127436
33006 Величина капитала на 316372637263726372
33007 Величина капитала на 314862479374619028591713006957
33008 Величина капитала на 314996287387999829929803140766
36003 Чистые активы на 314996287000
36004 Чистые активы на 313879998000
41103 Поступления – всего за отчетный год29573920311208972491138621206792
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27004127258261082089124519694020
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год2569793529478900
41203 Платежи – всего за отчетный год27108072271356672310086818893978
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год164787421734193700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4652005411908233666673038653
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1128531114412400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год464619538504277472276002
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2465849398523018105182312814
42103 Поступления – всего за отчетный год53117182751400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5124177769000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год20962000
42193 Прочие поступления за отчетный год27031000
42203 Платежи – всего за отчетный год1984207319722018157703862625
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1984207317782800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1931090-1369707-1815770-3862625
43103 Поступления – всего за отчетный год2338106728449672079812257
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год233810672844967313383712257
43203 Платежи – всего за отчетный год3460935740121300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год58000371000600
43293 Прочие платежи за отчетный год2880932000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1122829-11671772079812257
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-588069249880766827-737554
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год298623000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1696292)/Стоимость активов (23611200) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4160265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22716493+0+1640952) = 17.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4160265)/Выручка (28517710) = 14.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1696292)/Выручка (28517710) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 2.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (14.59%), рентабельность компании (5.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СИБИРСКАЯ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить