Общество с ограниченной ответственностью "СКАЙТЕЛС" ИНН:0814118731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50418742 ОКВЭД:52.48.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22038
11504 Основные средства на конец предыдущего года203856
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22038
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203856
12103 Запасы на конец отчетного года10481124918
12104 Запасы на конец предыдущего года1124918504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71307714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года307714894
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4152076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года153414511708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145117081408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153614711746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147117461464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142513961349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139613491253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11175397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75397211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11175397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75397211
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153614711746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147117461464
21103 Выручка за отчетный год229738753191
21104 Выручка за предыдущий год387531913058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215637613028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376130283015
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141114163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11416343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141114163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11416343
23503 Прочие расходы за отчетный год1125154
23504 Прочие расходы за предыдущий год516236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2963110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год631017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2954101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год541012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (1536) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2156+0+0) = 6.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (141)/Выручка (2297) = 6.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (2297) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.838

Индекс Альтмана Z = 19.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.74), коэффициент быстрой ликвидности (4.38), коэффициент текущей ликвидности (13.82), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (6.14%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКАЙТЕЛС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить