Общество с ограниченной ответственностью "Калмремавто" ИНН:0814120635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47715580 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года555
11504 Основные средства на конец предыдущего года555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года555
12103 Запасы на конец отчетного года10810899
12104 Запасы на конец предыдущего года108990
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108109138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1091380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113114143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1141435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года535353
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года535353
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26-601-624
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-601-624-632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79-548-571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-548-571-579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34224224
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года224224584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4384900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34662714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года662714584
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113114143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1141435
21103 Выручка за отчетный год107317001532
21104 Выручка за предыдущий год17001532847
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104116521522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16521522856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год324810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4810-9
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год324810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4810-9
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4810-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3810-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год263810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3810-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (113) = 23.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1041+0+0) = 3.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (1073) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1073) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.324

Индекс Альтмана Z = 11.363

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (2.98%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калмремавто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить