Открытое акционерное общество "Московская Ипотечная Компания" ИНН:0814121734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47717297 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года284745266819
11504 Основные средства на конец предыдущего года452668199573
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года131913190
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года131900
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10514391
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года14391606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42723142032255
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года59873225637525
12103 Запасы на конец отчетного года167915401223
12104 Запасы на конец предыдущего года16511223844
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года679267926861
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года679268616804
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259323339540328294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224022328294337612
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года416100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2543200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2130350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130350104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7580226
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года80225133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272033348082336953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258107336953345498
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276304379502369208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264094369209383023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года555
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года555
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года139533534
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года391235343531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10640583639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401736393636
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года158801608016080
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года160801608018180
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года16160
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года158951609616080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года160951608018180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77447176492167026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177197167026177866
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года182856182856182457
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года182856182457182856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260303359348349490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360053349490361207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276304379502369208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380165369209383023
21103 Выручка за отчетный год40796279153
21104 Выручка за предыдущий год962791539153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40796279153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год962791538835
22203 Управленческие расходы за отчетный год17301996218317
22204 Управленческие расходы за предыдущий год199621831712586
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1323-10335-9164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10335-9164-3751
23203 Проценты к получению за отчетный год56337963044
23204 Проценты к получению за предыдущий год379630445168
23403 Прочие доходы за отчетный год93768066734
23404 Прочие доходы за предыдущий год68066734402
23503 Прочие расходы за отчетный год176714453
23504 Прочие расходы за предыдущий год7144531169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1-447161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-447161910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41158182
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год127700
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год131900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8973728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8973728
32003 Величина капитала на 31100100100
32006 Величина капитала на 31555
32007 Величина капитала на 31391231353531
32008 Величина капитала на 31401732403636
33003 Величина капитала на 31100100100
33006 Величина капитала на 31555
33007 Величина капитала на 31391239533534
33008 Величина капитала на 31401740583639
36003 Чистые активы на 311829620186095
36004 Чистые активы на 31708020186492
41103 Поступления – всего за отчетный год10673300723864
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год404212668060
41193 Прочие поступления за отчетный год6631174115804
41203 Платежи – всего за отчетный год5712975023618
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год420101397887
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7158285085
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год521570
41293 Прочие платежи за отчетный год28136267856
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4963257246
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4963201246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (276304) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1730) = -76.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1323)/Выручка (407) = -325.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (407) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.618

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-325.06%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Московская Ипотечная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить