Общество с ограниченной ответственностью "Шансон" ИНН:0814123315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47718710 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4490292580
11504 Основные средства на конец предыдущего года2925800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4490292580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2925800
12103 Запасы на конец отчетного года1301732070
12104 Запасы на конец предыдущего года320700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274743115610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31156100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года398022560
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года225600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3081300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года447793674910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36749100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492696600710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66007100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2410190750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9075100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266011157510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11575100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1556800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2887178210
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1782100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18455178210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1782100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года277034140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года341400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144346110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года461100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2858600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4213366110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3661100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492696600710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66007100
21103 Выручка за отчетный год18761137790
21104 Выручка за предыдущий год1377900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год808476070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год760700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1067761720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год617200
22203 Управленческие расходы за отчетный год328641510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год415100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год739120210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год202100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1500
23403 Прочие доходы за отчетный год373390
23404 Прочие доходы за предыдущий год733900
23503 Прочие расходы за отчетный год1482970
23504 Прочие расходы за предыдущий год29700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год724690480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год904800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год676690480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год904800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год676690480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год904800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6766)/Стоимость активов (49269) = 13.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8084+0+3286) = 65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7391)/Выручка (18761) = 39.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6766)/Выручка (18761) = 36.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.174

Индекс Альтмана Z = 8.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (6.59), коэффициент текущей ликвидности (9.68), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (39.4%), рентабельность компании (36.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шансон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить