Закрытое акционерное общество "КалмТатнефть" ИНН:0814123555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47719253 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года475263429819378435144371
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года4298193784351443710
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года866403188511556220
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года31885115812200
11503 Основные средства на конец отчетного года10618727790387113227
11504 Основные средства на конец предыдущего года8727787887113227116600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11935415587155870
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года155871558700
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21186814310112910979072
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1431011291097907273701
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года72100143000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года894186995356769140336670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года995356769140336670333301
12103 Запасы на конец отчетного года9109219111863
12104 Запасы на конец предыдущего года10921911186310576
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200297
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6004472698302333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44726983023335724
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11136872752246105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8727522461057858
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11747133087724520623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13308772452062324588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9059331008664846385357293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1008664846385357293357889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года45794245794245794258100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года457942457942581000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-708982-422984-396157-356939
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-422984-396157-356939-338774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2500403595862785-297839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3595862785-297839-337774
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года95084931867574430931
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года93186757443093128165
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95084931867574430931
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года93186757443093128165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года834899805643605525620781
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года805643605525620781663782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225018733001019872949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7330010198729493252
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года972577344471
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года577344471464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1060889879520707856624201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года879520707856624201667498
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9059331008664846385357293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1008664846385357293357889
21103 Выручка за отчетный год2023546581
21104 Выручка за предыдущий год235465810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2023-3993121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23-39931210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2023-13266-8925
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23-13266-8925-9340
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год2312000
23203 Проценты к получению за отчетный год22282419
23204 Проценты к получению за предыдущий год28241921
23303 Проценты к уплате за отчетный год4938618843437861
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1884343786166
23403 Прочие доходы за отчетный год5706260223421402
23404 Прочие доходы за предыдущий год2602234214021171
23503 Прочие расходы за отчетный год989171862916413133
23504 Прочие расходы за предыдущий год7186291641313355045
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51217-23376-44442-20698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23376-44442-20698-63259
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-886-244319701546
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2443-197015465709
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год763917443448122766
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год17443448122766620
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1702219675521275360
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год196755212753606323
24603 Прочее за отчетный год39125683209114
24604 Прочее за предыдущий год56832091142271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45746-26827-39218-18118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26827-39218-18118-58587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45746-26827-39218-18118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26827-39218-18118-58587
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32005 Величина капитала на 31457942457942581000
32007 Величина капитала на 31-422984-396157-356939-338774
32008 Величина капитала на 313595862785-297839-337774
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))285998268273921818165
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)285998268273921818165
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))285998268273921818165
33218 Убыток (ИТОГО)285998268273921818165
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33005 Величина капитала на 3145794245794245794258100
33007 Величина капитала на 31-708982-422984-396157-356939
33008 Величина капитала на 31-2500403595862785-297839
36003 Чистые активы на 31-2500403595862785-297839
36004 Чистые активы на 313595862396297839-337774
41103 Поступления – всего за отчетный год85285385827524395
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5340241600
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год24242487834
41193 Прочие поступления за отчетный год3164514182653561
41203 Платежи – всего за отчетный год3594353589509122398
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3183159092873314010
41293 Прочие платежи за отчетный год4119478610525006
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год493418500-92339-18003
42103 Поступления – всего за отчетный год93001151
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год93001151
42203 Платежи – всего за отчетный год318752151152927940
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год318752151152927460
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-31782-215115-2927941151
43103 Поступления – всего за отчетный год29257284242111423073180
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2925728424271438815080
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2925720011838425215099
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24093503-881-1753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45746)/Стоимость активов (905933) = -5.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (20) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45746)/Выручка (20) = -228730 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.216

Индекс Альтмана Z = -2.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-228730%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество КалмТатнефть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить