ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ" ИНН:0814124213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47719684 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года563597635
11504 Основные средства на конец предыдущего года597635700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года563597635
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года597635700
12103 Запасы на конец отчетного года4150394824
12104 Запасы на конец предыдущего года503948245826
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7136124312912
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1243129124303
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1200060000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3956602914959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60291495918103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231332949922695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294992269528232
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года236963009623330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300962333028932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года242424
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года242424
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года206520652065
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года206520652065
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года882686427167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года864271673878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10915107319256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1073192565967
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127811936514074
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193651407422965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127811936514074
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193651407422965
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года236963009623330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300962333028932
21103 Выручка за отчетный год253984835123859
21104 Выручка за предыдущий год483512385926553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год256604030519229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403051922925638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26280464630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80464630915
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26280464630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80464630915
23203 Проценты к получению за отчетный год5182624
23204 Проценты к получению за предыдущий год262416
23403 Прочие доходы за отчетный год145225499
23404 Прочие доходы за предыдущий год22549982
23503 Прочие расходы за отчетный год2414133
23504 Прочие расходы за предыдущий год1413327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37781565120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81565120986
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7516311024
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16311024197
24603 Прочее за отчетный год1185050807
24604 Прочее за предыдущий год50508071795
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18414753289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14753289-1006
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18414753289
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14753289-1006

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (23696) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25660+0+0) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-262)/Выручка (25398) = -1.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (25398) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.854

Индекс Альтмана Z = 3.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (-1.03%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕВОЛГОЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить