ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ" ИНН:0814127310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47723243 ОКВЭД:51.12.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56000
12103 Запасы на конец отчетного года1261613334132119516
12104 Запасы на конец предыдущего года1333413211951613049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года811812020977024334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120209770790323411
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1872218643179740
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1864317974164310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123021741750646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217417506463732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4068646171427050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4617142705344960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40742461714270534496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46171427053449640192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500150015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500150015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2520321685206540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2168520654200260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26703231852215421526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23185221542152622535
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17671099261422944
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10992614229441470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17671099261420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10992614229440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4903614321000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6143210001376
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года736958511230910024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5851123091002414809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1227211994144090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1199414409100260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40742461714270534496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46171427053449640192
21103 Выручка за отчетный год39930283373004233056
21104 Выручка за предыдущий год28337300423305639359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26417210131717834403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21013171782102935000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135137324128640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год732412864120270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1874290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7429730
22203 Управленческие расходы за отчетный год1398812226151830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1222615183133010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-493-4976-23480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4976-2348-13470
23203 Проценты к получению за отчетный год1027103110260
23204 Проценты к получению за предыдущий год1031102610360
23303 Проценты к уплате за отчетный год12321755962147
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1755962147668
23403 Прочие доходы за отчетный год6544921557013705
23404 Прочие доходы за предыдущий год9215570126695051
23503 Прочие расходы за отчетный год144520592440851
23504 Прочие расходы за предыдущий год205924408511101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440114569770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145697713600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год883397349369
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3973493521711
24604 Прочее за предыдущий год280170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35181031628991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10316289915930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год351810316280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10316289910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3518)/Стоимость активов (40742) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26417+18+13988) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-493)/Выручка (39930) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3518)/Выручка (39930) = 8.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.902

Индекс Альтмана Z = 8.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-1.23%), рентабельность компании (8.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОНСКАЯ КОМПАНИЯ ПО ЗАГОТОВКЕ И ПЕРЕРАБОТКЕ ВТОРИЧНЫХ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить