ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ТЭК" ИНН:0814130376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53447801 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27939580579210771285461
11504 Основные средства на конец предыдущего года580579210771285461358462
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1143328145440123483117289
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года145440123483117289219630
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года389294770159396885551274
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года770159396885551274579984
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6694552811106563923
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года528111065639234839
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16275061548989741795957947
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15489897417959579471162915
12103 Запасы на конец отчетного года3854455450704537
12104 Запасы на конец предыдущего года4554507045375636
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года155564000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года492394466856488109522732
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года466856488109522732494062
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года544079019425097813
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256511632971341215882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163297134121588223505
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1221542634707700841640964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года634707700841640964745389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2849048218369614426361598911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2183696144263615989111908304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3514003514
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года718250651369675069719256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года651369675069719256730730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года718260654893678593722780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года654893678593722780734254
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15612731261245466140380890
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1261245466140380891507793
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1373173271715
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года31732717140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15614101261562466467382605
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1261562466467382605507793
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года566141176829281524476227
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года176829281524476227649963
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51987769139776672
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8776913977667314750
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2718264320752981
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2643207529811523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года569378267241297576493526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267241297576493526666258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2849048218369614426361598911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2183696144263615989111908304
21103 Выручка за отчетный год482165209286255879256801
21104 Выручка за предыдущий год209286255879256801468981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год353879151567221949218966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151567221949218966315541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128286577193393037835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год577193393037835153440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год64646464
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64646421
22203 Управленческие расходы за отчетный год56278586976594275704
22204 Управленческие расходы за предыдущий год58697659427570486005
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71944-1042-32076-37933
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1042-32076-3793367414
23203 Проценты к получению за отчетный год61565471515305560255
23204 Проценты к получению за предыдущий год47151530556025558422
23303 Проценты к уплате за отчетный год27399225502609119791
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22550260911979116109
23403 Прочие доходы за отчетный год621859227877255606103711
23404 Прочие доходы за предыдущий год227877255606103711197834
23503 Прочие расходы за отчетный год678916317709302434112872
23504 Прочие расходы за предыдущий год317709302434112872952665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49053-66273-51940-6630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66273-51940-6630-645104
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2412529328-2341-6165
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год29328-2341-6165-2941
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год180-11-138793
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год11-138793-140109
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год141344257267321541
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год42572673215412954
24604 Прочее за предыдущий год103675749
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63367-23700-44188-11473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23700-44188-11473-519773
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63367-23700-44188-11473
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-23700-44188-11473-519773
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 313514351435143514
32007 Величина капитала на 31651369675069719256730729
32008 Величина капитала на 31654893678593722780734253
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66881000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66881000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63367000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63367000
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3514000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)3514000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3514000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3514237004418811473
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)3514000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)3514000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31718250651369675069719256
33008 Величина капитала на 31718260654893678593722780
36003 Чистые активы на 31718260654893678593722780
36004 Чистые активы на 31654893678593722780734253
41103 Поступления – всего за отчетный год486231209339291844348539
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год463178109240128599302595
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год23053995921294711326
41203 Платежи – всего за отчетный год21595198600119370159862
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35391270952885032273
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36978250652942534304
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год136758661624915236
41293 Прочие платежи за отчетный год129907377795484664470
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год270280110739172474188677
42103 Поступления – всего за отчетный год7341381224155089218464
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2775942257113733
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6184455257121068160428
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год11292200253145037593
42203 Платежи – всего за отчетный год944507486693170691124689
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год8585074696939507987479
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год860000656127500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-871094-405469-1560293775
43103 Поступления – всего за отчетный год9801996400012729700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9801996400012729700
43203 Платежи – всего за отчетный год452908202726433511289357
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год452908202726433511289357
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год527291437275-160541-289357
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-73523142545-3669-6905
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-6412373401199-718

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63367)/Стоимость активов (2849048) = 2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (353879+64+56278) = 17.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71944)/Выручка (482165) = 14.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63367)/Выручка (482165) = 13.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Индекс Альтмана Z = 3.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (14.92%), рентабельность компании (13.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить