Общество с ограниченной ответственностью "Строительное управление №3" ИНН:0814134324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56358423 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года856688396307
11504 Основные средства на конец предыдущего года883963077312
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1191626353430191
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года635343019112341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1277287237336499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года723733649919664
12103 Запасы на конец отчетного года269266139092
12104 Запасы на конец предыдущего года6613909222588
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5554325432
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года543254322214
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1530276913150356
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года691315035632934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30993132111503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313211150311087
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года203240832759
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2408327592759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15907613658079142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1365807914271582
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286804208953115641
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20895311564191246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года345852923120562
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года292312056218927
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345952924120572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года292412057218937
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5000000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года13741914467354058
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1446735405843157
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18741914467354058
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1446735405843157
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7200100005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года647902784027422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278402742220476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года647903504041011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350404101129152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286804208953115641
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20895311564191246
21103 Выручка за отчетный год19596974729224498
21104 Выручка за предыдущий год74729224498147778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17562951316201175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51316201175135566
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203402341323323
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год234132332312212
22203 Управленческие расходы за отчетный год151511568120245
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15681202459848
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год518977323078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год773230782364
23203 Проценты к получению за отчетный год12390
23204 Проценты к получению за предыдущий год39019
23303 Проценты к уплате за отчетный год900112978
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112978248
23403 Прочие доходы за отчетный год260317898567
23404 Прочие доходы за предыдущий год178985679
23503 Прочие расходы за отчетный год21115871722
23504 Прочие расходы за предыдущий год158717221057
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год669386692845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год866928451087
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год133917340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17340218
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год535469352845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69352845869
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год535469352845
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69352845869

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5354)/Стоимость активов (286804) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175629+0+15151) = 2.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5189)/Выручка (195969) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5354)/Выручка (195969) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Индекс Альтмана Z = 2.519

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.519<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.41), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.65%), рентабельность компании (2.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить