КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ "СТРОЙЗАКАЗЧИК" ИНН:0814134758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56359003 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года295136360306371771
11504 Основные средства на конец предыдущего года360306371771372086
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года295136360306371778
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года360306371778372093
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3144244310286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24431028610274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года519576858361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года768583615644
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83401012818647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101281864715918
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303476370434390425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года370434390425388011
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года764191098114
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года910981145738
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года764191098114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года910981145738
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22411739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4117391701
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2958133606400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года36064000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295835361325381667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361325381667381629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303476370434390425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года370434390425388011
21103 Выручка за отчетный год6750912011588
21104 Выручка за предыдущий год91201158810271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год837176098097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год760980977107
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-162115113491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151134913164
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-162115113491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151134913164
23403 Прочие доходы за отчетный год544318740
23404 Прочие доходы за предыдущий год187400
23503 Прочие расходы за отчетный год47892133726
23504 Прочие расходы за предыдущий год2133726933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-96712522765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год125227652231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5012570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14689952765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99527652231
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14689952765
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99527652231
32007 Величина капитала на 31910981145738
32008 Величина капитала на 31910981145738
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14680389
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14680389
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))146800
33218 Убыток (ИТОГО)146800
33007 Величина капитала на 31764191098114
33008 Величина капитала на 31764191098114
36003 Чистые активы на 31764191098114
36004 Чистые активы на 31910981145738
41103 Поступления – всего за отчетный год120151023111071
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6522845310538
41193 Прочие поступления за отчетный год54931778533
41203 Платежи – всего за отчетный год14505109078357
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год158322461161
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год419038936237
41293 Прочие платежи за отчетный год87324768959
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2490-6762714
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2490-6762714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Прибыль

Прибыль КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Чистые активы

Чистые активы КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1468)/Стоимость активов (303476) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8371+0+0) = -19.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1621)/Выручка (6750) = -24.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1468)/Выручка (6750) = -21.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.168

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-24.01%), рентабельность компании (-21.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КАЗЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КАЛМЫКИЯ ДИРЕКЦИЯ СТРОЙЗАКАЗЧИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить