Общество с ограниченной ответственностью "КРАТЕС" ИНН:0814145799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01724881 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365473819300
11504 Основные средства на конец предыдущего года381933986000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8110000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года811000100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44657463024823173060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46303482317306048387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1161989799537592797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2443173759279728212
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1371920203178355993
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2020317835599360217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11757082645192179698790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2645202179698790233324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122036531082226620081850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31082226620081850281711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82220740806672879068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74080667287906876757
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2500002363201963750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года23632019637500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2500002363201963750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23632019637500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года365764015010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52238242215962782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года422159627823485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88814642230972782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42230972782204954
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122036531082226620081850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31082226620081850281711
21103 Выручка за отчетный год15724139891269614060
21104 Выручка за предыдущий год13989126961406032447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8291502949794580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77474979458044518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7433896077179480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год624277179480-12071
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7433624246973846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год624246973846-15988
23303 Проценты к уплате за отчетный год2095721257430211007
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2125743021100713892
23403 Прочие доходы за отчетный год1006524728352003465207
23404 Прочие доходы за предыдущий год972412003465207210767
23503 Прочие расходы за отчетный год982846716164031968323
23504 Прочие расходы за предыдущий год716164031968323201013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1015410610-151053881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10610-151053881-4077
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год205129978901448
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32588901448971
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81037352-123402311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7352-123402311-3893

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8103)/Стоимость активов (1220365) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7433)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8291+0+0) = 89.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7433)/Выручка (15724) = 47.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8103)/Выручка (15724) = 51.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 3.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (47.27%), рентабельность компании (51.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КРАТЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить