Общество с ограниченной ответственностью "АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС" ИНН:0814146136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02300255 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33369277941777718546
11504 Основные средства на конец предыдущего года27794177771854614204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3336927794177770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2779417777185460
12103 Запасы на конец отчетного года54431601215914644569
12104 Запасы на конец предыдущего года60121591464456939456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27619328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7619328258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5443360197593390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6019759339445970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87802879917711663143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87991771166314354714
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1883918839188390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1883918839188390
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3013301300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3013000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3731634723324610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3472332461116740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59168565755130030513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56575513003051328441
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3315331500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3315000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3315331500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3315000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000113023263020615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2531925101145140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года251011451405658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2531928101258160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810125816326300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87802879917711663143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87991771166314354714
21103 Выручка за отчетный год31184232953624433936
21104 Выручка за предыдущий год23295362443393614356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28591210331545733372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21033154573337211444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25932262207870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2262207875640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25932262207870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2262207875640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25932262207870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22622078720720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25932262207872072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22622078720724786
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25932262207870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22622078720720
32003 Величина капитала на 31188391883900
32005 Величина капитала на 313013000
32007 Величина капитала на 31347233246100
32008 Величина капитала на 31565755130000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2593226200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2593527500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2593226200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2593226200
33003 Величина капитала на 31188391883900
33005 Величина капитала на 313013301300
33007 Величина капитала на 31373163472300
33008 Величина капитала на 31591685657500
36003 Чистые активы на 31591685657500
36004 Чистые активы на 31565755130000
41103 Поступления – всего за отчетный год911846329500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год311842329500
41193 Прочие поступления за отчетный год600004000000
41203 Платежи – всего за отчетный год908176302300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год806305690100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3445324900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6742287300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36727200
43103 Поступления – всего за отчетный год744475130500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год744474300000
43203 Платежи – всего за отчетный год748885169400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год724325130200
43293 Прочие платежи за отчетный год245639200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-441-38900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-74-11700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2593)/Стоимость активов (87802) = 2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28591+0+0) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2593)/Выручка (31184) = 8.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2593)/Выручка (31184) = 8.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.066

Индекс Альтмана Z = 4.647

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (8.32%), рентабельность компании (8.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АГРОФИРМА ПИК ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить