Общество с ограниченной ответственностью "НК-Ресурсы" ИНН:0814147323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05232399 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2345687911337
12104 Запасы на конец предыдущего года56879113371191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года811965741569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года965741275859
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2932932930
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2932932930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года554555153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4555153127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1393187118800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1871188020590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1393187118802059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1871188020592177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1207125512540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1255125412090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1307135513541309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1355135413091105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78375375490
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375375490880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8141151220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года141151220192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года865165260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5165267100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1393187118802059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1871188020592177
21103 Выручка за отчетный год1622292635823622
21104 Выручка за предыдущий год2926358236224347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1004203426203365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2034262025833548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6188929620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89296210390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7288899040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8899047820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1103580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3582570
23403 Прочие доходы за отчетный год112000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3582570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11251166
24603 Прочее за отчетный год50110
24604 Прочее за предыдущий год1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48145205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145205638
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-481450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1452050
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 311255125400
32008 Величина капитала на 311355135400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)48000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48000
33218 Убыток (ИТОГО)48000
33003 Величина капитала на 3110010000
33007 Величина капитала на 311207125500
33008 Величина капитала на 311307135500
36003 Чистые активы на 311307135500
36004 Чистые активы на 311355135400
41103 Поступления – всего за отчетный год1410272000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1332239100
41193 Прочие поступления за отчетный год7832900
41203 Платежи – всего за отчетный год1400273000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год685183300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год69685900
41293 Прочие платежи за отчетный год191700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (1393) = -3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1004+728+0) = -6.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (1622) = -6.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (1622) = -2.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.198

Индекс Альтмана Z = 22.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (10.07), коэффициент текущей ликвидности (12.79), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-6.78%), рентабельность компании (-2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НК-Ресурсы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить