ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАРГО" ИНН:0814147524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12844766 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года60249390083900839008
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года390083900839008139108
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4030403245582628
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года403245592628438
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64279430404356741636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года430404356741636139546
12103 Запасы на конец отчетного года21181717
12104 Запасы на конец предыдущего года1817173291
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46076813791344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года681379134435976
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года130641124652117699132106
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года124652117699132106117494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6824541399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2454139914902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135337125353118549134866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125353118549134866171663
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199616168393162116176502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168393162116176502311209
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176784168373161929147567
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года168373161929147567136263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176804168393161949147587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168393161949147587136283
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22672000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22672000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140016728915
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140016728915
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199616168393162116176502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168393162116176502311209
21103 Выручка за отчетный год133735157708711203001267238
21104 Выручка за предыдущий год1577087112030012672386547066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132689163498011289741278858
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1634980112897412788586518023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1046-57893-8674-11620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-57893-8674-1162029043
22203 Управленческие расходы за отчетный год1277329625784386
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3296257843862695
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-231-61189-11252-16006
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61189-11252-1600626348
23203 Проценты к получению за отчетный год116587062536603118919
23204 Проценты к получению за предыдущий год706253660311891962421
23303 Проценты к уплате за отчетный год87296528654103046
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9652865410304642826
23503 Прочие расходы за отчетный год41178678171230
23504 Прочие расходы за предыдущий год178678171230393456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1051482931437010336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8293143701033618330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2101132111351126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1321113511262022
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год189-3670313146
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2-52719312189
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-52719312189-1690
24604 Прочее за предыдущий год-1804950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год841164441436211304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6444143621130414618
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год841164441436211304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6444143621130414618
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31168373161929147567136263
32008 Величина капитала на 31168393161949147587136283
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))841164441436311304
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)841164441436311304
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))841164441436311304
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)841164441436311304
33003 Величина капитала на 3120202020
33007 Величина капитала на 31176784168373161929147567
33008 Величина капитала на 31176804168393161949147587
36003 Чистые активы на 31176804168393161949147587
36004 Чистые активы на 31168393161949147587136283
41103 Поступления – всего за отчетный год1142146138285492051651222
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год34736392838238111703155
41193 Прочие поступления за отчетный год40311094948067
41203 Платежи – всего за отчетный год1159546336705766281613809
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год673205119513557
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год420365298340
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1394163923411804
41293 Прочие платежи за отчетный год505434091505085
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1740-19842-2742337413
42103 Поступления – всего за отчетный год18069939058802998803588
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год180689903478154646
42203 Платежи – всего за отчетный год218008000058538218680434
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-199941939026478123154
43103 Поступления – всего за отчетный год21800200057388277955705
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год21800200057388277955705
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2180000-174070
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период66-452-945-13503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8411)/Стоимость активов (199616) = 4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132689+0+1277) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-231)/Выручка (133735) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8411)/Выручка (133735) = 6.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 463.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 463.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.75

Индекс Альтмана Z = 13.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (463.74), коэффициент текущей ликвидности (463.89), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-0.17%), рентабельность компании (6.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить