Общественная организация "Центр экологических проектов" Республики Калмыкия ИНН:0814148623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24789044 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45111
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55111
21103 Выручка за отчетный год45561
21104 Выручка за предыдущий год561349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год561328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Прибыль

Прибыль Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Чистые активы

Чистые активы Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (13) = -107.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59+0+0) = -23.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (45) = -31.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (45) = -31.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.235

Индекс Альтмана Z = -4.435

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-31.11%), рентабельность компании (-31.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общественная организация Центр экологических проектов Республики Калмыкия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить