ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С.Д.ДАЙМОНД" ИНН:0814149433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33766450 ОКВЭД:36.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243198677723170525938
11504 Основные средства на конец предыдущего года67772317052593812234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года243198677723170534660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67772317053010726652
12103 Запасы на конец отчетного года466570236941214068158838
12104 Запасы на конец предыдущего года236941214068157570132931
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2403493663619919151252
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3663689919150718162027
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6776118379029866
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18379029866119860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1883219855351937
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года198553519371226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года793512623665313794241892
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года623672313794240091416045
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1036709691437345499276553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691444345499270198442697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года104452202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5489-51609-62632-68881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-51691-62632-74702-89823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109941-51589-62612-68861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51671-62612-74682-89803
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3200413333393425141371
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1333339342514137188685
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3200413333393425141371
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1333339342514137188685
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62089043574716783288563
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43584816783288563343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273875173946146855115480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173934146855114946443472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года894764609694314686204043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года609782314686203510443815
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1036709691437345499276553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691444345499270198442697
21103 Выручка за отчетный год23985091713598678407581147
21104 Выручка за предыдущий год1713598678407581147989314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22777111647157651831571716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1647157651831572985979092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12079866441265769431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6644126576816210222
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12079866441265769431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6644126576816210222
23403 Прочие доходы за отчетный год36181721528489643367641406
23404 Прочие доходы за предыдущий год15284896433676414061304654
23503 Прочие расходы за отчетный год36599051579701653680623270
23504 Прочие расходы за предыдущий год15798026536806232701298917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79065152291626327567
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15128162632629815959
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год218864202290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41832900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год60731161940183
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1162940386508
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57179110271206521871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10945120652065311991
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57179110271206521871
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10945120652065311991
32003 Величина капитала на 3120202020
32007 Величина капитала на 31-51691-62632-74702-89823
32008 Величина капитала на 31-51671-62612-74682-89803
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57180110231207020942
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57180110231207020942
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57180110231207020942
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)57180110231207020942
33003 Величина капитала на 31104452202020
33007 Величина капитала на 315489-51609-62632-68881
33008 Величина капитала на 31109941-51589-62612-68861
36003 Чистые активы на 31109941-515890-68861
36004 Чистые активы на 31-51671-626120-89803
41103 Поступления – всего за отчетный год6027614169409310158401020909
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15253016940931015840982307
41193 Прочие поступления за отчетный год58750840038602
41203 Платежи – всего за отчетный год623494319219321015305891752
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год58387661871388973979855474
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65086505444132632631
41293 Прочие платежи за отчетный год331091003647
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-207329-227839535129157
43103 Поступления – всего за отчетный год26788091516676528796169368
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год26788091516676528796169368
43203 Платежи – всего за отчетный год24607051290629528980136533
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год24607051290629528980136533
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год218104226047-18432835
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10775-1792351-2707
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год60713243-17543417

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57179)/Стоимость активов (1036709) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2277711+0+0) = 5.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120798)/Выручка (2398509) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57179)/Выручка (2398509) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.501

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Х5 = Выручка/Активы = 2.314

Индекс Альтмана Z = 3.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ С.Д.ДАЙМОНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить