Общество с ограниченной ответственностью "МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА" ИНН:0814150365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:59412429 ОКВЭД:51.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16000
12103 Запасы на конец отчетного года1248162215162725
12104 Запасы на конец предыдущего года1622151627254168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года501280410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1280410178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107141318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14131810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1405176415290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1764152931530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1405178015293153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1780152931534356
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13361140995846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11409958463680
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года16000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35175342307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5175342307676
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5012300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года123000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536405340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64053423070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1405178015293153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1780152931534356
21103 Выручка за отчетный год2137921249155518073
21104 Выручка за предыдущий год212491555180735701
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2098420932152669490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209321526694906604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3953172850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317285-14170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3953172850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317285-14170
23503 Прочие расходы за отчетный год726281134
23504 Прочие расходы за предыдущий год628113475
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3232552040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255204-15510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127110860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1108600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год196145118-1551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145118-1551-978

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (1405) = 13.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20984+0+0) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (21379) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (21379) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.362

Индекс Альтмана Z = 28.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.96), коэффициент текущей ликвидности (26.51), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИЛЛЕНИУМ-ЭЛИСТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить