Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Исток" ИНН:0814150950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:59412941 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1216154713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1547139535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121615481401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154814016438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121615481401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154814016438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113513191213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131912131477
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2011764835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года812812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81229188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2291884854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121615481401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154814016438
23303 Проценты к уплате за отчетный год801575
23304 Проценты к уплате за предыдущий год157598
23403 Прочие доходы за отчетный год1501100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1101690
23503 Прочие расходы за отчетный год6010382
23504 Прочие расходы за предыдущий год10382110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-812
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-81215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-81012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (1216) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.012

Индекс Альтмана Z = 20.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (15.01), коэффициент текущей ликвидности (15.01), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Исток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить