Общество с ограниченной ответственностью "ХАНТЕР" ИНН:0814153824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14320530 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1515
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1515
12103 Запасы на конец отчетного года550550
12104 Запасы на конец предыдущего года550500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года550550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5078
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года453453
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года453415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года505505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года505495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565515
21103 Выручка за отчетный год14001350
21104 Выручка за предыдущий год13501300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11471097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10971077
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год253253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253223
22103 Коммерческие расходы за отчетный год203203
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год203213
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (565) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1147+203+0) = 3.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (1400) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (1400) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 7.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.57%), рентабельность компании (3.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХАНТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить