ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0814153888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14320613 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года298223072631659
11504 Основные средства на конец предыдущего года30726316590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года298223072631659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30726316590
12103 Запасы на конец отчетного года385418971840
12104 Запасы на конец предыдущего года189718400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15596911500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69115000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года786236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года862360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года542026743576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267435760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352423340035235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33400352350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года337023067732412
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30677324120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337123068732422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30687324220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40025870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40025870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15302313226
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23132260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15302313226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23132260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352423340035235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33400352350
21103 Выручка за отчетный год1730866814105
21104 Выручка за предыдущий год8668141050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2969936511592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9365115920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1239-6972513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-69725130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1239-6972513
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69725130
23303 Проценты к уплате за отчетный год11277537
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2775370
23403 Прочие доходы за отчетный год453882
23404 Прочие доходы за предыдущий год820
23503 Прочие расходы за отчетный год5696396
23504 Прочие расходы за предыдущий год63960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2719-9721582
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-97215820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5786133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год861330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2662-10581449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-105814490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2662-10581449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-105814490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2662)/Стоимость активов (35242) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2969+0+0) = -41.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1239)/Выручка (1730) = -71.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2662)/Выручка (1730) = 153.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.034

Х5 = Выручка/Активы = 0.049

Индекс Альтмана Z = 9.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-71.62%), рентабельность компании (153.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛИСТИНСКИЙ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить