ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС" ИНН:0814154987 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14321794 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7176511669
11504 Основные средства на конец предыдущего года51166924105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7176518218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51821830654
12103 Запасы на конец отчетного года174910
12104 Запасы на конец предыдущего года9100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323168843327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года688433274670
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2564001814
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года400181414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4449466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49466202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года370574246661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года742466615947
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10882742924879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74292487936601
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1700017000109442
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17000109442109442
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6868-12095-88891
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12095-88891-78684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10132490520551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49052055130758
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7504312170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43121703685
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года209300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75025244328
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252443285843
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10882742924879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74292487936601
21103 Выручка за отчетный год225122829184
21104 Выручка за предыдущий год228291844725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1428145490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1454900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год823-122679184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1226791844725
22203 Управленческие расходы за отчетный год934017428
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-111-12267-8244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12267-8244-7980
23404 Прочие доходы за предыдущий год784800
23503 Прочие расходы за отчетный год426924470
23504 Прочие расходы за предыдущий год924470926
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-537-96866-8244
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-96866-8244-8906
24603 Прочее за отчетный год21350
24604 Прочее за предыдущий год3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-558-96901-8244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-96901-8244-8906
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-558-96901-8244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-96901-8244-8906
32003 Величина капитала на 3117000109442109442
32007 Величина капитала на 31-12095-88891-78684
32008 Величина капитала на 3149052055130758
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5227767960
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5227767960
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5227767960
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5227767960
33003 Величина капитала на 311700017000109442
33007 Величина капитала на 31-6868-12095-88891
33008 Величина капитала на 3110132490520551
36003 Чистые активы на 3110132490520551
36004 Чистые активы на 3149052055130758
41103 Поступления – всего за отчетный год2588638937384
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2319638727948
41193 Прочие поступления за отчетный год26929436
41203 Платежи – всего за отчетный год2593680636917
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год354188813048
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год108917183800
41293 Прочие платежи за отчетный год1150320020069
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5-417467
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5-417467

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-558)/Стоимость активов (10882) = -5.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1428+0+934) = -4.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-111)/Выручка (2251) = -4.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-558)/Выручка (2251) = -24.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.509

Индекс Альтмана Z = 15.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.37), коэффициент текущей ликвидности (4.6), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-4.93%), рентабельность компании (-24.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОТЕЛЬ ИНТЕРСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить