Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-закупочная компания "АЛПАС" ИНН:0814157970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71836044 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13236016000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360160002716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13501078346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10783465696
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148246796346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года467963469032
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года153346796346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года467963469032
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148326982461
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года269824614726
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149327082471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270824714736
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404712375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47123752796
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404713875
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47138754296
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года153346796346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года467963469032
21103 Выручка за отчетный год7212222474079
21104 Выручка за предыдущий год2222474079115938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4361972072193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1972072193114820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28525041886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год250418861118
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28525041886
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год250418861118
23503 Прочие расходы за отчетный год302629
23504 Прочие расходы за предыдущий год262932
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25524781857
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247818571086
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22495371
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год495371217
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23319831486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19831486869
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23319831486
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19831486869

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (233)/Стоимость активов (1533) = 15.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (436+0+0) = 65.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (285)/Выручка (721) = 39.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (233)/Выручка (721) = 32.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 37.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 33.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.325

Х5 = Выручка/Активы = 0.47

Индекс Альтмана Z = 17.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (33.75), коэффициент быстрой ликвидности (37.05), коэффициент текущей ликвидности (37.05), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (39.53%), рентабельность компании (32.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-закупочная компания АЛПАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить