Закрытое акционерное общество Нефтяная компания "КАЛМРОСТ" ИНН:0814159294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71837925 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года46926433451077440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года433451077441003640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46926433451077440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года433451077441003640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года404510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18181834
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1818342014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22185120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19512181480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4694943363108255118512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43363108255118512409510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-393759-379432-6364410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-379432-636441-5873540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-393749-379422-636431-587344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-379422-636431-587344-253287
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года85128387323388466119996
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года387323388466145519131573
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года851283873233884660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3873233884661455190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32010700226392
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3546135462356221359469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35462356221359154359521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355568354623562210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года354623562215600220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4694943363108255118512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43363108255118197409510
22203 Управленческие расходы за отчетный год3913626030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год136260310680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39-136-26030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-136-2603-10680
23303 Проценты к уплате за отчетный год17914185913888211801
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1559138882118010
23403 Прочие доходы за отчетный год803463482999150
23404 Прочие доходы за предыдущий год34634829991503
23503 Прочие расходы за отчетный год36621317979396483
23504 Прочие расходы за предыдущий год921317980396483182457
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17909321408-564650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год321408-56466-4092020
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-118391366950
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3582-6439973800
24604 Прочее за предыдущий год64399100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14327257009-49086-334057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257009-49087-334057-178642
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14327257009-490860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257009-49087-3340570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14327)/Стоимость активов (46949) = -30.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+39) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14327)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.893

Индекс Альтмана Z = -9.445

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-8.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Нефтяная компания КАЛМРОСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить