ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ДОЛМА" ИНН:0814160500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71837227 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8686100
11504 Основные средства на конец предыдущего года861000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года86866110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8661106037
12103 Запасы на конец отчетного года2972970
12104 Запасы на конец предыдущего года29700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3153150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315033
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33331435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3314350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6456452272
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года645227233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7317318382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73183826070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3103106310
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года31063106010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1918-191815
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19181518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1608-16086325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-160863256028
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200120012001
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200120010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200120012001
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200120010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33833856
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33833856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3385642
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7317318382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73183826070
21103 Выручка за отчетный год8518022
21104 Выручка за предыдущий год180220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85-17418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-174180
22203 Управленческие расходы за отчетный год10016620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год166200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-183618
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1836180
23404 Прочие доходы за предыдущий год8700
23503 Прочие расходы за отчетный год161840
23504 Прочие расходы за предыдущий год18400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31-193318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1933180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-31-193317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1933170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-31-193317
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1933170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-31)/Стоимость активов (731) = -4.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+100) = -15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (85) = -17.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-31)/Выручка (85) = -36.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.687

Индекс Альтмана Z = 1.615

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.615<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (-2.2), рентабельность продукции (-17.65%), рентабельность компании (-36.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ДОЛМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить