Общество с ограниченной ответственностью "Межрегиональная сырьевая компания" ИНН:0814162096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74270258 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года543845432879
11504 Основные средства на конец предыдущего года454349133031
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года543845430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454349130
12103 Запасы на конец отчетного года417046765367
12104 Запасы на конец предыдущего года467665803230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29428319319632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319311634112699
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2213842425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138431423387
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33620379910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37991260630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390584253420303
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года425343097622347
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года638430701538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307020291553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326743946418765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года394642894720794
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32674394640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39464289470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390584253420303
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года425343097622347
21103 Выручка за отчетный год301448198310102912
21104 Выручка за предыдущий год198310150636115904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год298547197069102807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197069149855115186
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290112410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12417810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год290112410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12417810
23403 Прочие доходы за отчетный год27491520
23404 Прочие доходы за предыдущий год15200
23503 Прочие расходы за отчетный год14667875
23504 Прочие расходы за предыдущий год787469
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год418413150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13157070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8372186
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год218141130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3347109724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1097566519

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3347)/Стоимость активов (39058) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (298547+0+0) = 0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2901)/Выручка (301448) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3347)/Выручка (301448) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.195

Индекс Альтмана Z = 1.362

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.362<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.96%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональная сырьевая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить