Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕРСТРОЙ" ИНН:0814162755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74271039 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года188539671109
12104 Запасы на конец предыдущего года39671109681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132210691944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10691944433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года693481362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3481362726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327653844415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года538444151840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327653845779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года538457794588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года265150664354
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года506643743172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266150764364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года507643843182
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615308409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3084091406
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6153081415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30813951406
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327653845779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года538457794588
21103 Выручка за отчетный год199433705659
21104 Выручка за предыдущий год337056595475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211629094435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290944354109
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1224611224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46112241366
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1224611224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46112241366
23503 Прочие расходы за отчетный год22643937
23504 Прочие расходы за предыдущий год39370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23864221187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42211871366
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год303950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24163831137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38311371366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24163831137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38311371366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2416)/Стоимость активов (3276) = -73.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2116+0+0) = -5.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-122)/Выручка (1994) = -6.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2416)/Выручка (1994) = -121.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.737

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.728

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.327

Х5 = Выручка/Активы = 0.609

Индекс Альтмана Z = 0.121

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-6.12%), рентабельность компании (-121.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИНТЕРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить