ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСТИЛЬ" ИНН:0814162850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74271252 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50800
12104 Запасы на конец предыдущего года44543054
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30836
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8362767
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года35463376
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33760
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1831905
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86564395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88497726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года865612457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года884998049
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18668-19592
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19592-27523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-18168-15484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-19092-27023
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2489124891
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2489181984
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2489124891
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2489181984
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20041497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17532850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28501591
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19333050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305043088
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года865612457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года884998049
21103 Выручка за отчетный год6029987
21104 Выручка за предыдущий год998713592
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4249987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год998713592
22204 Управленческие расходы за предыдущий год57057676
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4244282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42825916
23204 Проценты к получению за предыдущий год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4244323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43235607
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4244323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43235607
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год36080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4247931
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79315607

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (424)/Стоимость активов (8656) = 4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (424)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178+0+0) = 238.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (424)/Выручка (602) = 70.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (424)/Выручка (602) = 70.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.677

Индекс Альтмана Z = 5.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (2.64), коэффициент наличия собственных средств (-2.1), рентабельность продукции (70.43%), рентабельность компании (70.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить