Общество с ограниченной ответственностью "Мотороремонт" ИНН:0814164390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74273742 ОКВЭД:35.12.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1916030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1916030
12103 Запасы на конец отчетного года261927582479
12104 Запасы на конец предыдущего года275824790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318530124194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года301241940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581057866683
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578666830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581059777286
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года597772860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года568558896927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года588969270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года353515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9052344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года523440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12587359
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года873590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581059777286
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года597772860
21103 Выручка за отчетный год158012656478
21104 Выручка за предыдущий год126564780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175323604814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236048140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-173-10951664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-109516640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173-10951664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-109516640
23403 Прочие доходы за отчетный год215772919
23404 Прочие доходы за предыдущий год7729190
23503 Прочие расходы за отчетный год246715933
23504 Прочие расходы за предыдущий год7159330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-204-10381650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-103816500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-204-10381650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-103816500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-204)/Стоимость активов (5810) = -3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1753+0+0) = -9.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-173)/Выручка (1580) = -10.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-204)/Выручка (1580) = -12.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.48

Х5 = Выручка/Активы = 0.272

Индекс Альтмана Z = 19.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (25.53), коэффициент текущей ликвидности (46.48), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-10.95%), рентабельность компании (-12.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мотороремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить