Общество с ограниченной ответственностью "АВАНГАРД" ИНН:0814165481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:78725282 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года615531365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года531365209
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7515985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15985160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года690690690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года690690690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года690690690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года690690690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года680680680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года680680680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года680680680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680680680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года690690690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года690690690
21103 Выручка за отчетный год25252172569
21104 Выручка за предыдущий год21725691772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21202053444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20534441619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год405119125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119125153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405119125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119125153
23503 Прочие расходы за отчетный год1201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год393119124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119124150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31411999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1199973

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (314)/Стоимость активов (690) = 45.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2120+0+0) = 19.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (405)/Выручка (2525) = 16.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (314)/Выручка (2525) = 12.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 11.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (16.04%), рентабельность компании (12.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВАНГАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить