Муниципальное унитарное предприятие "Архитектурно-планировочное бюро города Элисты" ИНН:0814166284 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:78726654 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104213141539
11504 Основные средства на конец предыдущего года13141539545
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104213141539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13141539545
12103 Запасы на конец отчетного года334239378
12104 Запасы на конец предыдущего года239378351
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270030132316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года301323162966
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344153373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153373241
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339334053067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340530673558
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443547194606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471946064103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года542718718
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года718718718
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года374837223495
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года372234952717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439045404313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года454043133535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45179293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года179293568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45179293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179293568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443547194606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471946064103
21103 Выручка за отчетный год848693119658
21104 Выручка за предыдущий год931196587016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год821682868367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год828683675593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27010251291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102512911423
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27010251291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102512911423
23403 Прочие доходы за отчетный год367428
23404 Прочие доходы за предыдущий год4280
23503 Прочие расходы за отчетный год344579215
23504 Прочие расходы за предыдущий год57921562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2934881084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48810841361
24603 Прочее за отчетный год2672610
24604 Прочее за предыдущий год261022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26227778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2277781160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26227778
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2277781160
32003 Величина капитала на 31100100100
32005 Величина капитала на 31718718718
32007 Величина капитала на 31372234952717
32008 Величина капитала на 31454043133535
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26227778
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)26227778
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26227778
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)26227778
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-17600
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 31542718718
33007 Величина капитала на 31374837223495
33008 Величина капитала на 31439045404313
36003 Чистые активы на 31439045404313
36004 Чистые активы на 31454043133535
41103 Поступления – всего за отчетный год8794867810538
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8728867810219
41193 Прочие поступления за отчетный год660319
41203 Платежи – всего за отчетный год8603889810406
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11507271669
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год476051115264
41293 Прочие платежи за отчетный год269330603167
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год191-220132
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период191-220132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (4435) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8216+0+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270)/Выручка (8486) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (8486) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 75.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 97.556

Индекс Альтмана Z = 107.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.64), коэффициент быстрой ликвидности (67.64), коэффициент текущей ликвидности (75.4), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Архитектурно-планировочное бюро города Элисты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить