Закрытое акционерное общество работников "Народное полиграфическое предприятие "Джангар" ИНН:0814166767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02440695 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5145592067617578
11504 Основные средства на конец предыдущего года5920676175788599
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20202020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20202020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5165594067817598
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5940678175988619
12103 Запасы на конец отчетного года4371229030603315
12104 Запасы на конец предыдущего года2290306033151819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14715165361128511123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1653611285111239299
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1881184118411779
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1841184117791773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3584357338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года435733850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года302320221366
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3202213661072
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21627210301646416921
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21030164641692114013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26792269702324524519
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26970232452451922632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года125125125125
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года125125125125
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5095509550955095
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5095509550955095
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7410331
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4103312974
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5227522452305551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5224523055518194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21565217461801518879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21746180151887914349
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21565217461801518879
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21746180151887914349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26792269702324524519
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26970232452451922632
21103 Выручка за отчетный год32385342863279626900
21104 Выручка за предыдущий год34286327962690036066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31626333893243827081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33389324382708129843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год759897358-181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год897358-1816223
22203 Управленческие расходы за отчетный год7528939460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год89394600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74-588-181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-588-1816223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7412414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4124142974
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7410331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4103312379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7410331
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4103312379
32003 Величина капитала на 31125125125125
32005 Величина капитала на 315095509550955095
32007 Величина капитала на 314103312974
32008 Величина капитала на 315224523055518194
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3010331
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3010331
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3010331
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3010331
33003 Величина капитала на 31125125125125
33005 Величина капитала на 315095509550955095
33007 Величина капитала на 317410331
33008 Величина капитала на 315227522452305551
36003 Чистые активы на 315227522452307598
36004 Чистые активы на 315224523055518619
41103 Поступления – всего за отчетный год32385342863318535135
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32385342863290135135
41203 Платежи – всего за отчетный год32027342433312834797
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20807161051504718553
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11220121581156210368
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3584357338
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период358435651698

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (26792) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31626+0+752) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (32385) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (32385) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Х5 = Выручка/Активы = 1.209

Индекс Альтмана Z = 1.31

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.31<2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество работников Народное полиграфическое предприятие Джангар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить